|
| Закрите акцiонерне товариство "Рекорд" |
|---|
| | | | КОДИ | | Підприємство | Закрите акцiонерне товариство "Рекорд" | Дата | 2006-12-31 | | за ЄДРПОУ | 14186349 | | за КОАТУУ | 7110136700 | | Територія | Черкаська область | за КФВ | 20 | | Форма власності | колективна власнiсть | за СПОДУ | 7774 | | Орган державного управління | самостiйне | за ЗКГНГ | 71130 | | за КВЕД | 52.11.0 | | Галузь | Роздрiбна торгiвля | Контрольна сума | | | Вид економічної діяльності | Роздрiбна торгiвля | | | | Одиниця виміру: | тис. грн. | | | | Адреса | | |
| БAЛAНС |
|---|
| на 31 грудня 2006 р. |
|---|
| Форма N 1 | Код за ДКУД | 1801001 | | Актив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | | 1 | 2 | 3 | 4 | | I. Необоротні активи | | | | | Нематеріальні активи: | | | | | Залишкова вартість | 010 | 0.000 | 0.000 | | Первісна вартість | 011 | 0.000 | 0.000 | | Знос | 012 | (0.000) | (0.000) | | Незавершене будівництво | 020 | 0.000 | 0.000 | | Основні засоби: | | | | | Залишкова вартість | 030 | 446.100 | 432.400 | | Первісна вартість | 031 | 821.400 | 843.600 | | Знос | 032 | (375.300) | (411.200) | | Довгострокові фінансові інвестиції: | | | | | які обліковуються за методом участі в капіталіінших підприємств | 040 | 0.000 | 0.000 | | інші фінансові інвестиції | 045 | 0.000 | 0.000 | | Довгострокова дебіторськазаборгованість | 050 | 0.000 | 0.000 | | Відстрочені податковіактиви | 060 | 0.000 | 0.000 | | Інші необоротні активи | 070 | 0.000 | 0.000 | | Усього за розділом I | 080 | 446.100 | 432.400 | | II. Оборотні активи | | | | | Запаси: | | | | | виробничі запаси | 100 | 2.600 | 1.700 | | тварини на вирощуваннітавідгодівлі | 110 | 0.000 | 0.000 | | незавершене виробництво | 120 | 3.300 | 2.200 | | готова продукція | 130 | 0.000 | 0.000 | | Товари | 140 | 65.300 | 74.400 | | Векселі одержані | 150 | 0.000 | 0.000 | | Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: | | | | | чиста реалізаційнавартість | 160 | 6.400 | 3.900 | | первісна вартість | 161 | 6.400 | 3.900 | | резерв сумнівних боргів | 162 | (0.000) | (0.000) | | Дебіторська заборгованість за розрахунками: | | | | | з бюджетом | 170 | 0.100 | 0.000 | | за виданими авансами | 180 | 0.000 | 0.000 | | з нарахованих доходів | 190 | 0.000 | 0.000 | | із внутрішніх розрахунків | 200 | 0.000 | 0.000 | | Інша поточна дебіторська заборгованість | 210 | 0.000 | 0.000 | | Поточні фінансові інвестиції | 220 | 0.000 | 0.000 | | Грошові кошти та їх еквіваленти: | | | | | в національній валюті | 230 | 68.800 | 63.800 | | в іноземній валюті | 240 | 0.000 | 0.000 | | Інші оборотні активи | 250 | 0.000 | 0.000 | | Усього за розділом II | 260 | 146.500 | 146.000 | | III. Витрати майбутніх періодів | 270 | 9.500 | 7.700 | | Баланс | 280 | 602.100 | 586.100 |
| Пасив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | | 1 | 2 | 3 | 4 | | I. Власний капітал | | | | | Статутний капітал | 300 | 84.000 | 84.000 | | Пайовий капітал | 310 | 0.000 | 0.000 | | Додатковий вкладений капітал | 320 | 14.100 | 14.100 | | Інший додатковий капітал | 330 | 546.300 | 546.300 | | Резервний капітал | 340 | 0.000 | 0.000 | | Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) | 350 | -129.500 | -133.600 | | Неоплачений капітал | 360 | (0.000) | (0.000) | | Вилучений капітал | 370 | (0.000) | (0.000) | | Накопичена курсова різниця | 375 | (0.000) | (0.000) | | Усього за розділом I | 380 | 514.900 | 510.800 | | Частка меншості | 385 | 0.000 | 0.000 | | II. Забезпечення наступних витрат і платежів | | | | | Забезпечення виплат персоналу | 400 | 0.000 | 0.000 | | Інші забезпечення | 410 | 0.000 | 0.000 | | Цільове фінансування | 420 | 0.000 | 0.000 | | Усього за розділом II | 430 | 0.000 | 0.000 | | III. Довгострокові зобов'язання | | | | | Довгострокові кредити банків | 440 | 0.000 | 0.000 | | Інші довгострокові фінансові зобов'язання | 450 | 0.000 | 0.000 | | Відстрочені податкові зобов'язання | 460 | 0.000 | 0.000 | | Інші довгострокові зобов'язання | 470 | 0.000 | 0.000 | | Усього за розділом III | 480 | 0.000 | 0.000 | | IV. Поточні зобов'язання | | | | | Короткострокові кредити банків | 500 | 0.000 | 0.000 | | Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями | 510 | 0.000 | 0.000 | | Векселі видані | 520 | 0.000 | 0.000 | | Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги | 530 | 63.900 | 70.300 | | Поточні зобов'язання за розрахунками: | | | | | з одержаних авансів | 540 | 0.000 | 0.000 | | з бюджетом | 550 | 8.400 | 5.000 | | з позабюджетних платежів | 560 | 0.000 | 0.000 | | зі страхування | 570 | 4.400 | 0.000 | | з оплати праці | 580 | 10.500 | 0.000 | | з учасниками | 590 | 0.000 | 0.000 | | із внутрішніх розрахунків | 600 | 0.000 | 0.000 | | Інші поточні зобов'язання | 610 | 0.000 | 0.000 | | Усього за розділом IV | 620 | 87.200 | 75.300 | | V. Доходи майбутніх періодів | 630 | 0.000 | 0.000 | | Баланс | 640 | 602.100 | 586.100 |
| Примiтки |
|---|
| На пiдприємствi облiк основних засобiв, їх надходження, реалiзацiя, лiквiдацiя i т.д. органiзовано вiдповiдно до Положення (Стандарту) бухгалтерського облiку №7 "Основнi засоби". Придбанi (створенi)основнi засоби зараховуються на баланс пiдприємства за первинною вартiстю. За 2006р. придбано основних засобiв на суму - 22,2 тис. грн. Одиницею облiку основних засобiв ведеться в бухгалтерських регiстрах по iнвертаних об'єктах та матерiально вiдповiдальними особами.
Вартiсть основних засобiв у фiнансовiй звiтностi по iсторичнiй собiвартостi. Згiдно наказу про облiкову полiтику по ЗАТ "Рекорд" нарахування амортизацiї здiйснюється по податковому методу нарахування амортизацiї передбаченим ст.8 ЗУ "Про оподаткування прибутку пiдприємств". За 2006 р. нараховано амортизацiї на суму 35,9 тис. грн.
Первiсна вартiсть основних засобiв станом на 31.12.2006 р. склала 843,6 тис. грн, знос - 375,3 тис. грн, залишкова вартiсть - 432,4 тис. грн.
Облiк, оцiнка та вибуття матерiальних цiнностей ведеться в цiлому згiдно з Положенням (Стандартом) бухгалтерського облiку № 9 "Запаси".
Пiдприємство вважаї запасами активи, якi:
- утримуються для подальшого продажу за умов звичайної господарської дiяльностi;
- утримуються для споживання пiд час виробництва продукцiї, виконання робiт та надання послуг, а також управлiння пiдприємством.
Запаси на дату балансу вiдображкенi за первiсною вартiстю. Станом на 31.12.2006р. виробничих запассiв рахувалися на суму - 1,7 тис. грн., незавершеного виробництва - 2,2 тис. грн., товарiв на суму - 74,4 тис. грн.
Облiк, оцiнка реальної дебiторської заборгованностi здiйснюється вiдповiдно Положенню (Стандарту) бухгалтерського облiку № 10 "Дебiторська заборгованнiсть".
Поточна дебiторська заборгованнiсть за продукцiю, товари та послуги включаїться до балансу за чистою реалiзацiйною вартiстю. Чиста реалiзацiйна вартiстьдебiторської заборгованостi за товари, роботи, послуги на 31.12.2006р.становить - 3,9 тис.грн.
Облiк, оцiнка, структура зобов'язань в облiку та балансi визначенi вiдповiдно до П(С)БО11 "Зобовязання"
Основну суму поточних поточних зобов'язань складають розрахунки з постачальниками за товари, роботи, послуги - 70,3 тис. грн, з бюджетом - 5,0 тис. грн.Поточнi зобов'язання вiдображаються в балансi за сумою погашення.
|
| Керівник | Гладун Станiслав Васильович | | Головний бухгалтер | Обмок Валентина Григорiвна |
|
|
