|
| Акцiонерне сiльськогосподарське риболовецько-промислове товариство закритого типу iм. Шевченка |
|---|
| | | | КОДИ | | Підприємство | Акцiонерне сiльськогосподарське риболовецько-промислове товариство закритого типу iм. Шевченка | Дата | 2006-12-31 | | за ЄДРПОУ | 02800182 | | за КОАТУУ | 7124989001 | | Територія | Черкаська область | за КФВ | 20 | | Форма власності | Колективна власнiсть | за СПОДУ | 7794 | | Орган державного управління | самостiйне | за ЗКГНГ | 21272 | | за КВЕД | 05.01.1 | | Галузь | Ловля риби | Контрольна сума | | | Вид економічної діяльності | Ловля риби | | | | Одиниця виміру: | тис. грн. | | | | Адреса | | |
| БAЛAНС |
|---|
| на 31 грудня 2006 р. |
|---|
| Форма N 1 | Код за ДКУД | 1801001 | | Актив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | | 1 | 2 | 3 | 4 | | I. Необоротні активи | | | | | Нематеріальні активи: | | | | | Залишкова вартість | 010 | 0.000 | 0.000 | | Первісна вартість | 011 | 0.000 | 0.000 | | Знос | 012 | (0.000) | (0.000) | | Незавершене будівництво | 020 | 0.000 | 0.000 | | Основні засоби: | | | | | Залишкова вартість | 030 | 5053.000 | 4734.500 | | Первісна вартість | 031 | 10747.000 | 10665.100 | | Знос | 032 | (5694.000) | (5930.600) | | Довгострокові фінансові інвестиції: | | | | | які обліковуються за методом участі в капіталіінших підприємств | 040 | 461.000 | 460.600 | | інші фінансові інвестиції | 045 | 0.000 | 0.000 | | Довгострокова дебіторськазаборгованість | 050 | 0.000 | 0.000 | | Відстрочені податковіактиви | 060 | 0.000 | 0.000 | | Інші необоротні активи | 070 | 0.000 | 0.000 | | Усього за розділом I | 080 | 5514.000 | 5195.100 | | II. Оборотні активи | | | | | Запаси: | | | | | виробничі запаси | 100 | 441.000 | 345.300 | | тварини на вирощуваннітавідгодівлі | 110 | 0.000 | 0.000 | | незавершене виробництво | 120 | 439.000 | 1323.400 | | готова продукція | 130 | 22.000 | 22.200 | | Товари | 140 | 0.000 | 0.100 | | Векселі одержані | 150 | 0.000 | 0.000 | | Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: | | | | | чиста реалізаційнавартість | 160 | 0.000 | 0.000 | | первісна вартість | 161 | 0.000 | 0.000 | | резерв сумнівних боргів | 162 | (0.000) | (0.000) | | Дебіторська заборгованість за розрахунками: | | | | | з бюджетом | 170 | 0.000 | 0.000 | | за виданими авансами | 180 | 472.000 | 351.300 | | з нарахованих доходів | 190 | 0.000 | 0.000 | | із внутрішніх розрахунків | 200 | 16.000 | 7.700 | | Інша поточна дебіторська заборгованість | 210 | 71.000 | 80.200 | | Поточні фінансові інвестиції | 220 | 0.000 | 0.000 | | Грошові кошти та їх еквіваленти: | | | | | в національній валюті | 230 | 277.000 | 5.800 | | в іноземній валюті | 240 | 0.000 | 0.000 | | Інші оборотні активи | 250 | 80.000 | 38.900 | | Усього за розділом II | 260 | 1818.000 | 2174.900 | | III. Витрати майбутніх періодів | 270 | 0.000 | 0.200 | | Баланс | 280 | 7332.000 | 7370.200 |
| Пасив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | | 1 | 2 | 3 | 4 | | I. Власний капітал | | | | | Статутний капітал | 300 | 1325.000 | 1324.600 | | Пайовий капітал | 310 | 0.000 | 0.000 | | Додатковий вкладений капітал | 320 | 119.000 | 119.700 | | Інший додатковий капітал | 330 | 6040.000 | 6040.300 | | Резервний капітал | 340 | 33.000 | 33.300 | | Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) | 350 | -263.000 | -446.300 | | Неоплачений капітал | 360 | (0.000) | (0.000) | | Вилучений капітал | 370 | (20.000) | (19.900) | | Накопичена курсова різниця | 375 | (0.000) | (0.000) | | Усього за розділом I | 380 | 7234.000 | 7051.700 | | Частка меншості | 385 | 0.000 | 0.000 | | II. Забезпечення наступних витрат і платежів | | | | | Забезпечення виплат персоналу | 400 | 0.000 | 0.000 | | Інші забезпечення | 410 | 0.000 | 0.000 | | Цільове фінансування | 420 | 6.000 | 11.900 | | Усього за розділом II | 430 | 6.000 | 11.900 | | III. Довгострокові зобов'язання | | | | | Довгострокові кредити банків | 440 | 0.000 | 0.000 | | Інші довгострокові фінансові зобов'язання | 450 | 0.000 | 0.000 | | Відстрочені податкові зобов'язання | 460 | 0.000 | 0.000 | | Інші довгострокові зобов'язання | 470 | 0.000 | 0.000 | | Усього за розділом III | 480 | 0.000 | 0.000 | | IV. Поточні зобов'язання | | | | | Короткострокові кредити банків | 500 | 0.000 | 88.400 | | Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями | 510 | 0.000 | 100.000 | | Векселі видані | 520 | 0.000 | 0.000 | | Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги | 530 | 2.000 | 21.100 | | Поточні зобов'язання за розрахунками: | | | | | з одержаних авансів | 540 | 0.000 | 16.400 | | з бюджетом | 550 | 12.000 | 6.300 | | з позабюджетних платежів | 560 | 0.000 | 0.000 | | зі страхування | 570 | 5.000 | 1.300 | | з оплати праці | 580 | 37.000 | 56.600 | | з учасниками | 590 | 0.000 | 0.000 | | із внутрішніх розрахунків | 600 | 0.000 | 0.000 | | Інші поточні зобов'язання | 610 | 36.000 | 16.500 | | Усього за розділом IV | 620 | 92.000 | 306.600 | | V. Доходи майбутніх періодів | 630 | 0.000 | 0.000 | | Баланс | 640 | 7332.000 | 7370.200 |
| Примiтки |
|---|
| На пiдприємствi облiк основних засобiв органiзовано вiдповiдно до Положення (Стандарту) бухгалтерського облiку № 7 "Основнi засоби".
Облiк основних засобiв та нематерiальних активiв ведеться вiдповiдно до затвердженого плану рахункiв бухгалтерського облiку та iнструкцiї про його застосування, вiдповiдно до наказу МФУ вiд 30.11.1999 р.
Вартiсть основних засобiв в балансi вiдображаїться по iсторiчний собiвартостi.
Первiсна вартiсть основних засобiв станом на 31.12.2006 р склала 10665.1 тис.грн, знос - 5930.6 тис. грн, залишкова вартiсть - 4734.5 тис. грн.
Згiдно наказу про облiкову полiтику по ЗАТ iм Шевченка нарахування амортизацiї здiйснюється по податковому методу нарахування амортизацiї передбаченим ст.8 ЗУ "Про оподаткування прибутку пiдприємств".
Облiк, оцiнка та вибуття матерiальних цiнностей ведеться в цiлому згiдно з Положенням (стандартом) бухгалтерського облiку № 9 "Запаси".
Оцiнка вибуття при їх вiдпуску у виробництво , продаж та iншому вибуттi здiйснюється за методом собiвартостi першим за часом надходження запасiв "ФIФО).
До складу первiсної оцiнки запасiв пiдприємство включало суми транспортно-заготiвельних витрат згiдно вимог Положення (Стандарту) бухгалтерського облiку № 9 "Запаси".
Пiдприємство вважаї запасами активи, якi;
- утримуються для подальшого продажу за умов звичайної господарської дiяльностi;
- перебувають у процесi виробництва з метою подальшого продажу продукту виробництва;
- утримуються для споживання пiд час виробництва продукцiї, виконання робiт та надання послуг, а також управлiння пiдприємством.
Облiк витрат виробництва здiйснюється вiдповiдно до Положення (стандарту) бухгалтерського облiку № 16 "Витрати".
Облiк , оцiнка та визнання дебiторської заборгованостi в цiлому вiдповiдаї Положенню (Стандарту) бухгалтерського облiку № 10 "Дебiторська заборгованiсть".
Поточна дебiторська заборгованiсть за продукцiю, товари та послуги включаїться до балансу за чистою реалiзацiйною вартiстю.
Дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом становить 0 тис. грн, за виданими авансами - 351.3 тис. грн, дебiторська заборгованiсть з внутрiшнiх розрахункiв 7.7 тис. грн. Iнша поточна дебiторська заборгованiсть становить 80.2 тис. грн.
Розмiр резерву сумнiвних боргiв пiдприємством не нараховувався.
Облiк, оцiнка, структура зобов'язань складають короткостроковi кредити банкiв, заборгованiсть перед постачальниками за товари, товари, послуги iз страхування а також з оплати працi, iншi поточнi зобов'язання.
Поточнi зобов'язання вiдображаються в балансi за сумою погашення.
Основну суму поточних зобов'язань складають розрахунки з постачальниками за товари, роботи, послуги - 21.1 тис. грн, з бюджетом - 6.3 тис. грн, iншi поточнi зобов'язання становлять 16.5 тис. грн.
|
| Керівник | Корунець Iван Петрович | | Головний бухгалтер | Клименко Тетяна Вiкторiвна |
|
|
