|
| Закрите акцiонерне товариство "Єлена" |
|---|
| | | | КОДИ | | Підприємство | Закрите акцiонерне товариство "Єлена" | Дата | 2006-12-31 | | за ЄДРПОУ | 00308531 | | за КОАТУУ | 7125410100 | | Територія | Черкаська область | за КФВ | 20 | | Форма власності | колективна власнiсть | за СПОДУ | 7774 | | Орган державного управління | самостiйне | за ЗКГНГ | 86090 | | за КВЕД | 19.20.1 | | Галузь | Виробництво шкiряних галантерйних та дорожнiх виробiв | Контрольна сума | | | Вид економічної діяльності | Виробництво шкiряних галантерйних та дорожнiх виробiв | | | | Одиниця виміру: | тис. грн. | | | | Адреса | | |
| БAЛAНС |
|---|
| на 31 грудня 2006 р. |
|---|
| Форма N 1 | Код за ДКУД | 1801001 | | Актив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | | 1 | 2 | 3 | 4 | | I. Необоротні активи | | | | | Нематеріальні активи: | | | | | Залишкова вартість | 010 | 0.600 | 0.600 | | Первісна вартість | 011 | 1.200 | 1.200 | | Знос | 012 | (0.600) | (0.600) | | Незавершене будівництво | 020 | 0.000 | 0.000 | | Основні засоби: | | | | | Залишкова вартість | 030 | 1103.600 | 1032.800 | | Первісна вартість | 031 | 1936.700 | 1937.500 | | Знос | 032 | (833.100) | (904.700) | | Довгострокові фінансові інвестиції: | | | | | які обліковуються за методом участі в капіталіінших підприємств | 040 | 0.000 | 0.000 | | інші фінансові інвестиції | 045 | 0.000 | 0.000 | | Довгострокова дебіторськазаборгованість | 050 | 0.000 | 0.000 | | Відстрочені податковіактиви | 060 | 0.000 | 0.000 | | Інші необоротні активи | 070 | 0.000 | 0.000 | | Усього за розділом I | 080 | 1104.200 | 1033.400 | | II. Оборотні активи | | | | | Запаси: | | | | | виробничі запаси | 100 | 201.100 | 220.600 | | тварини на вирощуваннітавідгодівлі | 110 | 0.000 | 0.000 | | незавершене виробництво | 120 | 0.400 | 1.500 | | готова продукція | 130 | 34.100 | 49.300 | | Товари | 140 | 0.000 | 0.000 | | Векселі одержані | 150 | 0.000 | 0.000 | | Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: | | | | | чиста реалізаційнавартість | 160 | 28.400 | 36.900 | | первісна вартість | 161 | 28.400 | 36.900 | | резерв сумнівних боргів | 162 | (0.000) | (0.000) | | Дебіторська заборгованість за розрахунками: | | | | | з бюджетом | 170 | 3.300 | 3.400 | | за виданими авансами | 180 | 0.000 | 0.000 | | з нарахованих доходів | 190 | 0.000 | 0.000 | | із внутрішніх розрахунків | 200 | 0.000 | 0.000 | | Інша поточна дебіторська заборгованість | 210 | 0.000 | 0.000 | | Поточні фінансові інвестиції | 220 | 0.000 | 0.000 | | Грошові кошти та їх еквіваленти: | | | | | в національній валюті | 230 | 0.600 | 0.000 | | в іноземній валюті | 240 | 0.000 | 0.000 | | Інші оборотні активи | 250 | 1.400 | 1.400 | | Усього за розділом II | 260 | 269.300 | 313.100 | | III. Витрати майбутніх періодів | 270 | 0.000 | 0.000 | | Баланс | 280 | 1373.500 | 1346.500 |
| Пасив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | | 1 | 2 | 3 | 4 | | I. Власний капітал | | | | | Статутний капітал | 300 | 4.300 | 4.300 | | Пайовий капітал | 310 | 4.300 | 4.300 | | Додатковий вкладений капітал | 320 | 0.000 | 0.000 | | Інший додатковий капітал | 330 | 1241.300 | 1241.300 | | Резервний капітал | 340 | 0.000 | 0.000 | | Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) | 350 | -345.000 | -476.600 | | Неоплачений капітал | 360 | (0.000) | (0.000) | | Вилучений капітал | 370 | (0.000) | (0.000) | | Накопичена курсова різниця | 375 | (0.000) | (0.000) | | Усього за розділом I | 380 | 904.900 | 773.300 | | Частка меншості | 385 | 0.000 | 0.000 | | II. Забезпечення наступних витрат і платежів | | | | | Забезпечення виплат персоналу | 400 | 0.000 | 0.000 | | Інші забезпечення | 410 | 0.000 | 0.000 | | Цільове фінансування | 420 | 0.000 | 0.000 | | Усього за розділом II | 430 | 0.000 | 0.000 | | III. Довгострокові зобов'язання | | | | | Довгострокові кредити банків | 440 | 0.000 | 0.000 | | Інші довгострокові фінансові зобов'язання | 450 | 0.000 | 0.000 | | Відстрочені податкові зобов'язання | 460 | 0.000 | 0.000 | | Інші довгострокові зобов'язання | 470 | 0.000 | 0.000 | | Усього за розділом III | 480 | 0.000 | 0.000 | | IV. Поточні зобов'язання | | | | | Короткострокові кредити банків | 500 | 32.900 | 24.700 | | Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями | 510 | 0.000 | 0.000 | | Векселі видані | 520 | 0.000 | 0.000 | | Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги | 530 | 171.000 | 212.000 | | Поточні зобов'язання за розрахунками: | | | | | з одержаних авансів | 540 | 0.000 | 0.000 | | з бюджетом | 550 | 0.000 | 0.000 | | з позабюджетних платежів | 560 | 0.000 | 0.000 | | зі страхування | 570 | 2.600 | 2.300 | | з оплати праці | 580 | 13.000 | 4.300 | | з учасниками | 590 | 0.000 | 0.000 | | із внутрішніх розрахунків | 600 | 7.200 | 7.200 | | Інші поточні зобов'язання | 610 | 241.900 | 322.700 | | Усього за розділом IV | 620 | 468.600 | 573.200 | | V. Доходи майбутніх періодів | 630 | 0.000 | 0.000 | | Баланс | 640 | 1373.500 | 1346.500 |
| Примiтки |
|---|
| На пiдприємствi облiк основних засобiв та нематерiальних активiв органiзовано вiдповiдно до Положення (Стандарту) бухгалтерського облiку №7 "Основнi засоби".
Облiк основних засобiв ведеться вдповiдно до затвердженого плану рахункiв бухгалтерського облiку та iнструкцiї про його застосування, вiдповiдно до наказу МФУ вiд 30.11.1999 р. з вiдповiдною класифiкацiїю по групах.
Первiсна вартiсть основних засобiв станом на 31.12.2006 р. склала 1937,5 тис. грн, знос - 904.7,0 тис. грн, залишкова вартiсть - 1032,80 тис. грн.
Первiсна вартiсть нематерiальних активiв станом на 31.12.2006 р. склала 1,2 тис. грн., знос - 0,6 тис. грн, залишкова вартiсть - 0,6 тис. грн.
Вартiсть основних засобiв в балансi вiдображаїться по iсторичнiй собiвартостi.
Згiдно наказу про облiкову полiтику по ЗАТ "Єлена" нарахування амортизацiї здiйснюється по податковому методу нарахування амортизацiї передбаченим ст.8 ЗУ "Про оподаткування прибутку пiдприємств".
Облiк, оцiнка та вибуття матерiальних цiнностей ведеться в цiлому згiдно з Положенням (Стандартом) бухгалтерського облiку №9 "Запаси".
Пiдприємство вважаї запасами активи, якi:
- утримуються для подальшого продажу за умов звичайної господарської дiяльностi;
- перебувають у процесi виробництва з метою подальшого продажу продукту виробництва;
- утримуються для споживання пiд час виробництва продукцiї, виконання робiт та надання послуг, атакож управлiння пiдприємством.
Облiк витрат виробництва здiйснюється вiдповiдно до Положення (стандарту) бухгалтерського облiку №16 "Витрати".
Облiк, оцiнка та визнання дебiторської заборгованостi в цiлому вiдповiдаї Положенню (стандарту) бухгалтерського облiку №10 "Дебiторська заборговансть".
Поточна дебiторська заборгованiсть за продукцiю, товари та послуги включаїться до балансу за чистою реалiзацiйною вартiстю.
Розмiр резерву сумнiвних боргiв пiдприємством не нараховується.
Облiк, оцiнка, структура зобов"язань в облiку та балансi визначенi вiдповiдно до П(С)БО 11 "Зобов"язання".
Пiдприємство станом на 31.12.2006 р. не маї довгострокових зобов'язань.
Основну суму поточних зобов"язань складають короткостроковi кредити банку, заборгованiсть по розрахунках з постачальниками за товари, роботи, послуги, перед бюджетом всiх рiвнiв по сплатi податкiв i зборiв, зi страхування, а також з оплати працi, з внутрiшнiх розрахункiв та iншi поточнi зобов"язання.
Поточнi зобов"язання вiдображаються в балансi за сумою погашення. |
| Керівник | Новицький Микола Iванович | | Головний бухгалтер | Новицький Анатолiй Миколайович |
|
|
