|
Вiдкрите акцiонерне товариство "Канiвський маслосирзавод" |
---|
| Додаток до Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 2 | | КОДИ | | Дата (рiк, мiсяць, число) | 0000-00-00 | Пiдприємство | | Вiдкрите акцiонерне товариство "Канiвський маслосирзавод" | | за ЄДРПОУ | 00447830 | Територiя | | за КОАТУУ | 7110300000 | Форма власностi | Колективна | за КФВ | 20 | Орган державного управлiння | Вiдсутнiй | за СПОДУ | 06024 | Галузь (вид дiяльностi) | Маслоробна, сироробна i молочна промисловiсть | за ЗКГНГ | 15.51 | Вид економічної діяльності | Маслоробна, сироробна i молочна промисловiсть | за КВЕД | 18221 | Одиниця вимiру: тис.грн. | Контрольна сума | | Aдреса: Черкаська обл., м. Канiв, вул. Ленiна, 195 |
БAЛAНС |
---|
на 2005-01-01 | | Форма N1 | Код за ДКУД | 1801001 | AКТИВ | Код рядка | На початок року | На кінець звітного періоду | 1 | 2 | 3 | 4 | І. Необоротні активи | | | | Нематеріальні активи: | залишкова вартість | 010 | 0.0 | 84.0 | первісна вартість | 011 | 0.0 | 92.0 | знос | 012 | (0.0) | (8.0) | Незавершене будівництво | 020 | 182.0 | 2264.0 | Основні засоби: | залишкова вартість | 030 | 7984.0 | 9239.0 | первісна вартість | 031 | 13293.0 | 15792.0 | знос | 032 | (5309.0) | (6553.0) | Довгострокові фінансові інвестиції: | які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств | 040 | 0.0 | 0.0 | інші фінансові інвестиції | 045 | 0.0 | 145.0 | Довгострокова дебіторська заборгованість | 050 | 0.0 | 0.0 | Відстрочені податкові активи | 060 | 0.0 | 0.0 | Інші необоротні активи | 070 | 0.0 | 0.0 | Гудвіл при консолідації | 075 | 0.0 | 0.0 | Усього за розділом І | 080 | 8166.0 | 11732.0 | ІІ. Оборотні активи | | | | Запаси: | виробничі запаси | 100 | 1047.0 | 1778.0 | тварини на вирощуванні та відгодівлі | 110 | 0.0 | 0.0 | незавершене виробництво | 120 | 21.0 | 3.0 | готова продукція | 130 | 3387.0 | 7061.0 | товари | 140 | 21.0 | 158.0 | Векселі одержані | 150 | 0.0 | 0.0 | Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: | | | | чиста реалізаційна вартість | 160 | 6318.0 | 2131.0 | первісна вартість | 161 | 6360.0 | 2173.0 | резерв сумнівних боргів | 162 | (42.0) | (42.0) | Дебіторська заборгованість за розрахунками: | | | | з бюджетом | 170 | 1.0 | 11.0 | за виданими авансами | 180 | 0.0 | 318.0 | з нарахованих доходів | 190 | 0.0 | 0.0 | із внутрішніх розрахунків | 200 | 11233.0 | 14304.0 | Інша поточна дебіторська заборгованість | 210 | 162.0 | 3470.0 | Поточні фінансові інвестиції | 220 | 0.0 | 0.0 | Грошові кошти та їх еквіваленти: | в національній валюті | 230 | 177.0 | 150.0 | в іноземній валюті | 240 | 0.0 | 0.0 | Інші оборотні активи | 250 | 105.0 | 280.0 | Усього за розділом ІІ | 260 | 22472.0 | 29664.0 | ІІІ. Витрати майбутніх періодів | 270 | 2.0 | 11.0 | Баланс | 280 | 30640.0 | 41407.0 |
ПАСИВ | Код рядка | На початок року | На кінець звітного періоду | 1 | 2 | 3 | 4 | І. Власний капітал | | | | Статутний капітал | 300 | 3000.0 | 3000.0 | Пайовий капітал | 310 | 0.0 | 0.0 | Додатковий вкладений капітал | 320 | 0.0 | 0.0 | Інший додатковий капітал | 330 | 3031.0 | 3031.0 | Резервний капітал | 340 | 0.0 | 0.0 | Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) | 350 | 925.0 | 1822.0 | Неоплачений капітал | 360 | (0.0) | (0.0) | Вилучений капітал | 370 | (0.0) | (0.0) | Накопичена курсова різниця | 375 | 0.0 | 0.0 | Усього за розділом І | 380 | 6956.0 | 7853.0 | Частка меншості | 385 | 0.0 | 0.0 | ІІ. Забезпечення наступних витрат і платежів | | | | Забезпечення виплат персоналу | 400 | 0.0 | 0.0 | Інші забезпечення | 410 | 0.0 | 0.0 | | 415 | 0.0 | 0.0 | | 416 | 0.0 | 0.0 | Цільове фінансування | 420 | 15.0 | 26.0 | Усього за розділом ІІ | 430 | 15.0 | 26.0 | ІІІ. Довгострокові зобов'язання | | | | Довгострокові кредити банків | 440 | 0.0 | 0.0 | Інші довгострокові фінансові зобов'язання | 450 | 0.0 | 0.0 | Відстрочені податкові зобов'язання | 460 | 0.0 | 0.0 | Інші довгострокові зобов'язання | 470 | 0.0 | 0.0 | Усього за розділом ІІІ | 480 | 0.0 | 0.0 | ІV. Поточні зобов'язання | | | | Короткострокові кредити банків | 500 | 10661.0 | 15916.0 | Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями | 510 | 0.0 | 0.0 | Векселі видані | 520 | 0.0 | 0.0 | Кредиторська заборгованість за товари, роботи,послуги | 530 | 374.0 | 687.0 | Поточні зобов'язання за розрахунками: | | | | з одержаних авансів | 540 | 0.0 | 0.0 | з бюджетом | 550 | 50.0 | 166.0 | з позабюджетних платежів | 560 | 7.0 | 5.0 | зі страхування | 570 | 78.0 | 176.0 | з оплати праці | 580 | 213.0 | 624.0 | з учасниками | 590 | 0.0 | 2740.0 | із внутрішніх розрахунків | 600 | 9369.0 | 4770.0 | Інші поточні зобов'язання | 610 | 9369.0 | 8444.0 | Усього за розділом ІV | 620 | 23669.0 | 33528.0 | V. Доходи майбутніх періодів | 630 | 0.0 | 0.0 | Баланс | 640 | 30640.0 | 41407.0 | Примітки: - Вiдображенi в балансi активи вiдповiдають критерiям визнання їх активами згiдно з п. 10 П(С)БО № 2 "Баланс" нацiональних положень бухгалтерського облiку.
Облiк основних засобiв в товариствi здiйснюється вiдповiдно до вимог Положення (стандарту) бухгалтерського облiку № 7 "Основнi засоби".
Первiсна вартiсть основних засобiв станом на 31 грудня 2004 року складає 15792,0 тис. грн. На протязi 2004 року товариством введено в експлуатацiю основних засобiв на 2541,0 тис. грн., вибуло основних засобiв на 42,0 тис. грн. i нарахованим зносом на 20,0 тис. грн. Залишкова вартiсть основних засобiв товариства станом на 31 грудня 2004 року становить 9239,0 тис. грн., загальний знос основних засобiв становить 6553,0 тис. грн. або 41,5 вiдсоткiв до первiсної вартостi.
Товариством застосовуються норми i методи нарахування амортизацiї основних засобiв, передбаченi статею 8 Закону України "Про оподаткування прибутку пiдприємств".
Незавершене будiвництво по товариству рахується в сумi 2264,0 тис. грн. по фактичнiй собiвартостi його.
Нематерiальних активiв в товариствi значиться на 92,0 тис. грн. та накопиченою амортизацiєю на 84 тис. грн.
Запаси станом на 31 грудня 2004 року становлять 1778,0 тис. грн., в тому числi виробничi запаси на 1778,0 тис. грн. Структура i вартiсть запасiв визначена згiдно п. 5 П(С)БО 9 "Запаси".
Товариство резерв сумнiвних боргiв по дебiторськiй заборгованостi створювало i списано безнадiйних боргiв за рiк на 42,0 тис. грн.
Кредиторська заборгованiсть облiковується i оцiнюється згiдно П(С)БО 11 "Зобов'язання. Облiк зобов'язань вiдображається за сумою їх погашення. |
Керівник | ________________ | Нiколенко Вiктор Володимирович | | (підпис) | (прізвище) | Головний бухгалтер | ________________ | Москалець Тетяна Миколаївна | | (підпис) | (прізвище) |
|
|