|
| Вiдкрите акцiонерне товариство "Смiлянський хлiбокомбiнат" |
|---|
| Додаток до Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 2 | | КОДИ | | Дата (рiк, мiсяць, число) | 0000-00-00 | | Пiдприємство | | | Вiдкрите акцiонерне товариство "Смiлянський хлiбокомбiнат" | | за ЄДРПОУ | 00380646 | | Територiя | | за КОАТУУ | 7110500000 | | Форма власностi | колективна власнiсть | за КФВ | 20 | | Орган державного управлiння | самостiйне | за СПОДУ | 7774 | | Галузь (вид дiяльностi) | ХЛIБОПЕКАРНА ПРОМИСЛОВIСТЬ | за ЗКГНГ | 18113 | | Вид економічної діяльності | Виробництво хлiба та хлiбобулочних виробiв | за КВЕД | 15.81.0 | | Одиниця вимiру: тис.грн. | Контрольна сума | | | Aдреса: 20700, Черкаська область, Смiлянський, м. Смiла, вул. Севастопольська, 54 |
| БAЛAНС |
|---|
| на 2004-12-31 | | Форма N1 | Код за ДКУД | 1801001 | | AКТИВ | Код рядка | На початок року | На кінець звітного періоду | | 1 | 2 | 3 | 4 | | І. Необоротні активи | | | | | Нематеріальні активи: | | залишкова вартість | 010 | 0.0 | 0.0 | | первісна вартість | 011 | 0.0 | 0.0 | | знос | 012 | (0.0) | (0.0) | | Незавершене будівництво | 020 | 59.0 | 58.6 | | Основні засоби: | | залишкова вартість | 030 | 508.4 | 526.4 | | первісна вартість | 031 | 1233.0 | 1299.4 | | знос | 032 | (724.6) | (773.0) | | Довгострокові фінансові інвестиції: | | які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств | 040 | 0.0 | 0.0 | | інші фінансові інвестиції | 045 | 0.0 | 0.0 | | Довгострокова дебіторська заборгованість | 050 | 0.0 | 0.0 | | Відстрочені податкові активи | 060 | 7.7 | 7.7 | | Інші необоротні активи | 070 | 0.0 | 0.0 | | Гудвіл при консолідації | 075 | 0.0 | 0.0 | | Усього за розділом І | 080 | 575.1 | 592.7 | | ІІ. Оборотні активи | | | | | Запаси: | | виробничі запаси | 100 | 282.6 | 426.0 | | тварини на вирощуванні та відгодівлі | 110 | 0.0 | 0.0 | | незавершене виробництво | 120 | 0.0 | 0.0 | | готова продукція | 130 | 5.1 | 1.0 | | товари | 140 | 32.0 | 27.7 | | Векселі одержані | 150 | 0.0 | 0.0 | | Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: | | | | | чиста реалізаційна вартість | 160 | 51.9 | 105.9 | | первісна вартість | 161 | 51.9 | 115.4 | | резерв сумнівних боргів | 162 | (0.0) | (0.0) | | Дебіторська заборгованість за розрахунками: | | | | | з бюджетом | 170 | 0.0 | 0.0 | | за виданими авансами | 180 | 0.5 | 9.8 | | з нарахованих доходів | 190 | 0.0 | 0.0 | | із внутрішніх розрахунків | 200 | 0.0 | 0.0 | | Інша поточна дебіторська заборгованість | 210 | 11.2 | 4.7 | | Поточні фінансові інвестиції | 220 | 0.0 | 0.0 | | Грошові кошти та їх еквіваленти: | | в національній валюті | 230 | 63.7 | 35.8 | | в іноземній валюті | 240 | 0.0 | 0.0 | | Інші оборотні активи | 250 | 1.6 | 3.3 | | Усього за розділом ІІ | 260 | 448.6 | 614.2 | | ІІІ. Витрати майбутніх періодів | 270 | 1.9 | 0.5 | | Баланс | 280 | 1025.6 | 1207.4 |
| ПАСИВ | Код рядка | На початок року | На кінець звітного періоду | | 1 | 2 | 3 | 4 | | І. Власний капітал | | | | | Статутний капітал | 300 | 265.8 | 265.8 | | Пайовий капітал | 310 | 0.0 | 0.0 | | Додатковий вкладений капітал | 320 | 161.7 | 161.7 | | Інший додатковий капітал | 330 | 11.5 | 10.9 | | Резервний капітал | 340 | 6.5 | 6.5 | | Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) | 350 | -139.0 | -365.0 | | Неоплачений капітал | 360 | (0.0) | (0.0) | | Вилучений капітал | 370 | (0.0) | (0.0) | | Накопичена курсова різниця | 375 | 0.0 | 0.0 | | Усього за розділом І | 380 | 306.1 | 79.1 | | Частка меншості | 385 | 0.0 | 0.0 | | ІІ. Забезпечення наступних витрат і платежів | | | | | Забезпечення виплат персоналу | 400 | 0.0 | 0.0 | | Інші забезпечення | 410 | 0.0 | 0.0 | | | 415 | 0.0 | 0.0 | | | 416 | 0.0 | 0.0 | | Цільове фінансування | 420 | 0.0 | 0.0 | | Усього за розділом ІІ | 430 | 0.0 | 0.0 | | ІІІ. Довгострокові зобов'язання | | | | | Довгострокові кредити банків | 440 | 0.0 | 0.0 | | Інші довгострокові фінансові зобов'язання | 450 | 0.0 | 0.0 | | Відстрочені податкові зобов'язання | 460 | 0.0 | 0.0 | | Інші довгострокові зобов'язання | 470 | 0.0 | 0.0 | | Усього за розділом ІІІ | 480 | 0.0 | 0.0 | | ІV. Поточні зобов'язання | | | | | Короткострокові кредити банків | 500 | 0.0 | 0.0 | | Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями | 510 | 0.0 | 0.0 | | Векселі видані | 520 | 0.0 | 0.0 | | Кредиторська заборгованість за товари, роботи,послуги | 530 | 660.4 | 1062.7 | | Поточні зобов'язання за розрахунками: | | | | | з одержаних авансів | 540 | 1.9 | 15.7 | | з бюджетом | 550 | 15.1 | 12.9 | | з позабюджетних платежів | 560 | 0.0 | 0.0 | | зі страхування | 570 | 14.2 | 12.3 | | з оплати праці | 580 | 26.1 | 23.4 | | з учасниками | 590 | 0.1 | 0.1 | | із внутрішніх розрахунків | 600 | 0.0 | 0.0 | | Інші поточні зобов'язання | 610 | 0.0 | 1.2 | | Усього за розділом ІV | 620 | 719.5 | 1128.3 | | V. Доходи майбутніх періодів | 630 | 0.0 | 0.0 | | Баланс | 640 | 1025.6 | 1207.4 | | Примітки: - Основнi засоби ВАТ станом на 31.12.2004 року складають 1233,0 тис. грн. За 2004 рiк надiйшло основних засобiв на суму 66,4 тис. грн. та вибуло основних засобiв на суму 21,5 тис. грн.
Знос основних засобiв на iнших необоротних активiв на 31.12.2004 року становить 52,4 тис. грн.
Пiдприємство застосувався метод нарахування амортизацiї основних засобiв передбачений ст. 8 Закону України "Про оподаткування прибутку пiдприємств".
Незавершене будiвництво станом на 31.12.2004 року становить 58,6 тис. грн.
Вартiсть виробничих запасiв по балансу станом на 31.12.2004 року складає 454,7 тис. грн. Запаси визначаються активами, якщо iснує iмовiрнiсть того, що пiдприємство у майбутньому отримає економiчнi вигоди, пов'язанi з їх використанням, та їх вартiсть може бути достовiрно визначена.
Аналiтичний облiк матерiалiв на вiдповiдних синтетичних рахунках ведеться на пiдприємствi по закупiвельних цiнах. Данi по залишкам матерiальних звiтiв вiдповiдають записам по рахунках бухгалтерського облiку.
Залишок готової продукцiї станом на 31.12.2004 року становить 5,1 тис. грн.
Облiк, оцiнка та визначення дебiторської заборгованостi в цiлому вiдповiдає П(с)БО № 10 "Дебiторська заборгованiсть".
Поточна дебiторська заборгованiсть за продукцiю та послуги включається до балансу за чистою реалiзацiйною вартiстю.
За звiтнiй перiод загальна сума дебiторської заборгованностi збiльшилась на 63,7 тис.грн.
На кiнець звiтного перiоду сума заборгованностi за замовниками складає - 115,4 тис.грн.
За звiтнiй перiод товариством нараховано резерв сумнiвних боргiв 9,5 тис.грн. Величину сумнiвних боргiв пiдприємством визначено на основi класифiкацiї дебiторської заборгованностi. Дебiторська заборгованнiсть за виданими авансами та iнша поточна дебiторська заборгованнiсть складає 9,8 тис.грн., 4,7 тис.грн., вiдповiдно.
Грошовi кошти та їх еквiваленти вiдображаються засоби пiдприємств у касi, на поточноиму рахунку, якi в будь який момент можуть бути використанi.
Залишок коштiв у нацiональнiй валютi станом на 31.12.2004 року становить 35,8 тис. грн.
Iнформацiя про зобов'язання у бухгалтерському облiку та її розкриття у фiнансовiй звiтностi визначається П(С) БО 11 "Зобов"язання".
Зобов'язання важливий елемент балансу. Сукупна оцiнка окремих видiв зобов"язань використовується для визначення платоспроможностi пiдприємств, його загальної та швидкої лiквiдностi.
Станом на 01.01.2004 року кредиторська заборгованнiсть за товари, роботи, послуги складає - 1062,7 тис.грн. Порiвняно з початком року кредиторська заборгованнiсть значно збiльшилась на 402,3 тис.грн., пояснюється значним придбанням товарно-матерiальних цiнностей та основних засобiв.
Доходи майбутнiх перiодiв вiдсутнi.
|
| Керівник | ________________ | Воскресенська Любов Василiвна | | | (підпис) | (прізвище) | | Головний бухгалтер | ________________ | Кондратенко Тетяна Василiвна | | | (підпис) | (прізвище) |
|
|
