|
| Вiдкрите акцiонерне товариство "Ватутiнський ремонтно-механiчний завод" |
|---|
| Додаток до Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 2 | | КОДИ | | Дата (рiк, мiсяць, число) | 0000-00-00 | | Пiдприємство | | | Вiдкрите акцiонерне товариство "Ватутiнський ремонтно-механiчний завод" | | за ЄДРПОУ | 00176348 | | Територiя | | за КОАТУУ | 7110200000 | | Форма власностi | колективна власнiсть | за КФВ | 20 | | Орган державного управлiння | самостiйне | за СПОДУ | 7774 | | Галузь (вид дiяльностi) | РЕМОНТ РIЗНОГО ВИРОБНИЧОГО УСТАТКУВАННЯ | за ЗКГНГ | 14971 | | Вид економічної діяльності | РЕМОНТ (СПЕЦIАЛIЗОВАНИЙ) НАСОСIВ I КОМПРЕСОРIВ | за КВЕД | 29.12.2 | | Одиниця вимiру: тис.грн. | Контрольна сума | | | Aдреса: 20250, Черкаська область, Звенигородський, Ватутiне, Транспортна,1 |
| БAЛAНС |
|---|
| на 2004-12-31 | | Форма N1 | Код за ДКУД | 1801001 | | AКТИВ | Код рядка | На початок року | На кінець звітного періоду | | 1 | 2 | 3 | 4 | | І. Необоротні активи | | | | | Нематеріальні активи: | | залишкова вартість | 010 | 0.0 | 0.0 | | первісна вартість | 011 | 0.0 | 0.0 | | знос | 012 | (0.0) | (0.0) | | Незавершене будівництво | 020 | 477.0 | 477.0 | | Основні засоби: | | залишкова вартість | 030 | 1067.0 | 1014.0 | | первісна вартість | 031 | 3351.0 | 3353.0 | | знос | 032 | (2284.0) | (2339.0) | | Довгострокові фінансові інвестиції: | | які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств | 040 | 0.0 | 0.0 | | інші фінансові інвестиції | 045 | 0.0 | 0.0 | | Довгострокова дебіторська заборгованість | 050 | 0.0 | 0.0 | | Відстрочені податкові активи | 060 | 0.0 | 0.0 | | Інші необоротні активи | 070 | 0.0 | 0.0 | | Гудвіл при консолідації | 075 | 0.0 | 0.0 | | Усього за розділом І | 080 | 1544.0 | 1491.0 | | ІІ. Оборотні активи | | | | | Запаси: | | виробничі запаси | 100 | 105.0 | 106.0 | | тварини на вирощуванні та відгодівлі | 110 | 0.0 | 0.0 | | незавершене виробництво | 120 | 17.0 | 112.0 | | готова продукція | 130 | 163.0 | 166.0 | | товари | 140 | 0.0 | 0.0 | | Векселі одержані | 150 | 0.0 | 0.0 | | Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: | | | | | чиста реалізаційна вартість | 160 | 38.0 | 79.0 | | первісна вартість | 161 | 38.0 | 79.0 | | резерв сумнівних боргів | 162 | (0.0) | (0.0) | | Дебіторська заборгованість за розрахунками: | | | | | з бюджетом | 170 | 0.0 | 0.0 | | за виданими авансами | 180 | 0.0 | 0.0 | | з нарахованих доходів | 190 | 0.0 | 0.0 | | із внутрішніх розрахунків | 200 | 0.0 | 0.0 | | Інша поточна дебіторська заборгованість | 210 | 0.0 | 11.0 | | Поточні фінансові інвестиції | 220 | 0.0 | 0.0 | | Грошові кошти та їх еквіваленти: | | в національній валюті | 230 | 146.0 | 263.0 | | в іноземній валюті | 240 | 0.0 | 0.0 | | Інші оборотні активи | 250 | 0.0 | 0.0 | | Усього за розділом ІІ | 260 | 469.0 | 737.0 | | ІІІ. Витрати майбутніх періодів | 270 | 0.0 | 0.0 | | Баланс | 280 | 2013.0 | 2228.0 |
| ПАСИВ | Код рядка | На початок року | На кінець звітного періоду | | 1 | 2 | 3 | 4 | | І. Власний капітал | | | | | Статутний капітал | 300 | 274.0 | 499.0 | | Пайовий капітал | 310 | 0.0 | 0.0 | | Додатковий вкладений капітал | 320 | 0.0 | 0.0 | | Інший додатковий капітал | 330 | 1780.0 | 1780.0 | | Резервний капітал | 340 | 0.0 | 0.0 | | Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) | 350 | -183.0 | -125.0 | | Неоплачений капітал | 360 | (0.0) | (0.0) | | Вилучений капітал | 370 | (0.0) | (0.0) | | Накопичена курсова різниця | 375 | 0.0 | 0.0 | | Усього за розділом І | 380 | 1871.0 | 2154.0 | | Частка меншості | 385 | 0.0 | 0.0 | | ІІ. Забезпечення наступних витрат і платежів | | | | | Забезпечення виплат персоналу | 400 | 0.0 | 0.0 | | Інші забезпечення | 410 | 0.0 | 0.0 | | | 415 | 0.0 | 0.0 | | | 416 | 0.0 | 0.0 | | Цільове фінансування | 420 | 0.0 | 0.0 | | Усього за розділом ІІ | 430 | 0.0 | 0.0 | | ІІІ. Довгострокові зобов'язання | | | | | Довгострокові кредити банків | 440 | 0.0 | 0.0 | | Інші довгострокові фінансові зобов'язання | 450 | 0.0 | 0.0 | | Відстрочені податкові зобов'язання | 460 | 0.0 | 0.0 | | Інші довгострокові зобов'язання | 470 | 33.0 | 6.0 | | Усього за розділом ІІІ | 480 | 33.0 | 6.0 | | ІV. Поточні зобов'язання | | | | | Короткострокові кредити банків | 500 | 0.0 | 0.0 | | Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями | 510 | 0.0 | 0.0 | | Векселі видані | 520 | 0.0 | 0.0 | | Кредиторська заборгованість за товари, роботи,послуги | 530 | 88.0 | 22.0 | | Поточні зобов'язання за розрахунками: | | | | | з одержаних авансів | 540 | 0.0 | 21.0 | | з бюджетом | 550 | 8.0 | 2.0 | | з позабюджетних платежів | 560 | 0.0 | 0.0 | | зі страхування | 570 | 1.0 | 4.0 | | з оплати праці | 580 | 12.0 | 19.0 | | з учасниками | 590 | 0.0 | 0.0 | | із внутрішніх розрахунків | 600 | 0.0 | 0.0 | | Інші поточні зобов'язання | 610 | 0.0 | 0.0 | | Усього за розділом ІV | 620 | 109.0 | 68.0 | | V. Доходи майбутніх періодів | 630 | 0.0 | 0.0 | | Баланс | 640 | 2013.0 | 2228.0 | | Примітки: - На пiдприємствi облiк основних засобiв та нематерiальних активiв органiзовано вiдповiдно до Положення Вiдповiдно наказу Мiнiстерства Фiнансiв України вiд 30 листопада 1999 року "Про затвердження плану рахункiв бухгалтерського облiку та iнструкцiї про його застосування "для синтетичного облiку основних засобiв вiдкрито рах. 10 "Основнi засоби" та рах 11 "Iншi необоротнi активи" з вiдповiдною класифiкацiєю по групах.
Iндексацiя основних засобiв у звiтному перiодi не проводилася.
Для облiку нематерiальних активiв вiдкрито рах.12 "Нематерiальнi активи".
Незавершене будiвництво на звiтну дату складає 477 тис. грн.
Фiнансових iнвестицiй на пiдприємствi немає.
Облiк, оцiнка та вибуття матерiальних цiнностей iведеться в цiлому згiдно з Положенням (Стандартом) бухгалтерського облiку № 9 "Запаси".
Аналiтичний облiк матерiалiв на вiдповiдних синтетичних рахунках ведеться на пiдприємствi по iсторичнiй собiвартостi.
Вартiсть виробничих запасiв по балансу станом на 31.12.2004 року складає - 106,0 тис. грн., незавершене виробництво - 112 тис. грн, готова продукцiя - 166 тис. грн.
Списання товарiв проводиться за методом середньозваженої.
Облiк витрат, що включаються до собiвартостi продукцiї, органiзовано вiдповiдно до Положення (стандарт) бухгалтерського облiку 16 "Витрати".
Собiвартiсть реалiзованої продукцiї складається з виробничої собiвартостi готової продукцiї, яка була реалiзована протягом звiтного перiоду.
До складу загальновиробничих витрат включаються витрати на управлiння виробництвом , амортизацiя основних засобiв загальновиробничого призначення i їх ремонт, оренду, витрати на оплату послуг, витрати на охорону працi та iншi.
Облiк, оцiнка та визнання дебiторської заборгованостi в цiлому вiдповiдає Положенню (стандарту) бухгалтерського облiку № 10 "Дебiторська заборгованiсть". Поточна дебiторська заборгованiсть за продукцiю, товари та послуги включається до балансу за чистою реалiзацiйною вартiстю.
Нереальної i просроченої дебiторської заборгованостi немає.
Облiк, оцiнка, структура зобов'язань в облiку та балансi визначенi вiдповiдно до П(С)БО 11 "Зобов'язання".
Зобов'язання в бухгалтерському облiку пiдприємства подiленi на довгостроковi i поточнi. Основну суму поточних зобов'язань складають розрахунки з постачальниками за товари, роботи та послуги - 22 тис. грн, а також заборгованiсть перед бюджетом по слатi податкiв i зборiв - 2 тис. грн, з оплати працi - 19 тис. грн. Недоїмки перед бюджетом немає.Поточнi зобов'язання вiдображаються в балансi за сумою погашення.
|
| Керівник | ________________ | Приблуда Вiктор Iванович | | | (підпис) | (прізвище) | | Головний бухгалтер | ________________ | Хан Антонiна Миколаївна | | | (підпис) | (прізвище) |
|
|
